Nutzen Sie Ihren ROT-Abzug für die Installation eines Pelletkessels

Die Vorteile eines Pelletkessels sind vielfältig. Langfristig ist er eine Wärmequelle, die helfen kann, die Energiekosten zu senken und zu einem nachhaltigeren Energieverbrauch beizutragen. Viele schätzen ihn auch, weil ein Pelletkessel einfach zu warten ist. Die Installation des Pelletkessels kann jedoch ein gewisses Budget erfordern. Vergessen Sie aber nicht, dass Sie einen Teil der Kosten für die Installation selbst über den ROT-Abzug absetzen können!

Der ROT-Abzug - vorübergehend erhöht im Jahr 2025

Der ROT-Abzug ist eine Steuerermäßigung, die es Ihnen ermöglicht, einen Teil der Arbeitskosten im Zusammenhang mit Arbeiten an oder in Wohnungen und Grundstücken, die Ihnen gehören, abzusetzen. Der ROT-Abzug ist personenbezogen und beträgt normalerweise 50.000 SEK pro Person und Jahr.

Vom 12. Mai bis zum 31. Dezember 2025 gilt ein vorübergehend erhöhter ROT-Abzug. Während dieses Zeitraums können Sie volle 50 % der Arbeitskosten absetzen, im Vergleich zu den regulären 30 % Abzug. Dies bedeutet eine größere Chance, die Kosten beispielsweise für die Installation eines Pelletkessels zu senken.

Das bedeutet, dass Sie im Zeitraum vom 12. Mai bis 31. Dezember 2025 die Hälfte der Arbeitskosten direkt auf der Rechnung absetzen können. Wie bisher gilt eine jährliche Obergrenze von 50.000 SEK pro Person. Wenn aus dem Jahr 2025 das Jahr 2026 wird, wird der von Ihnen beantragte Betrag zurückgesetzt, und für dieses Jahr gilt ein neuer Betrag.

Beachten Sie, dass diejenigen, die den ROT-Abzug beantragen, Eigentümer des Hauses oder Grundstücks sein müssen, in dem die Arbeiten durchgeführt werden. Wenn Sie und Ihr Partner beispielsweise den ROT-Abzug beantragen möchten, müssen beide als Eigentümer eingetragen sein. Mit anderen Worten: Es reicht nicht aus, an der Adresse gemeldet zu sein.

Der ROT-Abzug gilt für die Installation von Pelletkesseln

Sie können die Berechnung auf verschiedene Weise vornehmen. Eine gängige Methode ist die standardisierte Berechnung, wenn das Unternehmen einen schlüsselfertigen Auftrag zu einem Festpreis ausgeführt hat. Die standardisierte Berechnung wird verwendet, um die Kosten für Material, Maschinen und andere Ausgaben zu unterscheiden. Der ROT-Abzug deckt nur die tatsächlichen Arbeitskosten ab, sonst nichts.

Beim regulären ROT-Abzug werden zunächst 24 % der Gesamtkosten auf der Rechnung berechnet und dann 30 % dieses Betrags. Während des Zeitraums des vorübergehenden erhöhten ROT-Abzugs (12. Mai - 31. Dezember 2025) werden stattdessen 50 % der Arbeitskosten berechnet.

Beispiel: Wenn Sie insgesamt 20.000 SEK für ein schlüsselfertiges Projekt bezahlen, machen 24 % der Summe 4.800 SEK aus (standardisierte geschätzte Arbeitskosten). Anstelle eines Abzugs von 30 % erhalten Sie während des befristeten Zeitraums einen Abzug von 50 % auf die Arbeitskosten. Das bedeutet, dass der Abzug 2.400 SEK statt 1.440 SEK betragen wird.

Das Unternehmen, das die Arbeiten ausführt, kann der schwedischen Steuerbehörde auch ein detailliertes Dokument vorlegen, in dem die genauen Kosten aufgeführt sind. Dadurch wird die Verwendung einer standardisierten Berechnung vermieden. Wenn das Unternehmen beispielsweise angibt, dass sich die Arbeitskosten auf 5.000 SEK belaufen, beläuft sich Ihr Abzug während des Zeitraums mit einem 50%igen Abzug auf 2.500 SEK - im Vergleich zu 1.500 SEK mit dem regulären 30%igen Abzug.

Prüfen Sie, was für Sie und den ROT-Abzug gilt

Bevor Sie loslegen, sollten Sie sich vergewissern, dass Sie den ROT-Abzug in Anspruch nehmen können und wie hoch der Abzug sein wird. Denken Sie daran, dass der Abzug vorläufig ist, bis die schwedische Steuerbehörde festgestellt hat, dass Sie Anspruch darauf haben.

Das bedeutet, dass Sie den Abzug direkt auf der Rechnung des Unternehmens, das die Arbeiten ausführt, erhalten. Das Unternehmen reicht dann bei der Steuerbehörde einen Antrag auf Auszahlung des Betrags ein. Wenn sich später herausstellt, dass Sie keinen Anspruch auf den ROT-Abzug haben, müssen Sie den Betrag an das Finanzamt zurückzahlen.

Zu den Faktoren, die sich auf den ROT-Abzug auswirken können, gehören Ihr Einkommen während des Jahres, der Besitz von Fonds und Aktien sowie die Frage, ob Sie den ROT-Abzug bereits früher im Jahr beantragt haben. Nähere Informationen finden Sie auf der Website der schwedischen Steuerbehörde. Bei speziellen Fragen können Sie auch dort anrufen.

Lesen Sie weiter, um herauszufinden, ob Sie Ihre Kosten mit Hilfe der Energiezuschüsse für kleine Häuser hier senken können.

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Wenn Sie Fragen zur Installation von Pelletkesseln haben, können Sie sich gerne an uns wenden. Wir haben viel Erfahrung und beantworten gerne Ihre Fragen!